本案例来自百度百科 爆仓现象
案例
当日盈亏 = (当日结算价 - 上日结算价) * 每点价值 * 持仓数
当日权益 = 上日权益 - 当日盈亏 - 手续费
保证金占用 = 结算点数 * 每点价值 * 保证金率 * 持仓数
可交易资金 = 当日权益 - 保证金占用
某客户帐户原有保证金200,000元，8月9日，开仓买进9月沪深300指数期货合约15手，均价1200点（每点100元），手续费为单边每手10元，当日结算价为1195点，保证金比例为8%。
当日盈亏: (1195-1200) * 100 * 15 = -7500
手续费: 10 * 15 = 150
当日权益: 200000 - 7500 - 150 = 192350
保证金占用: 1195 * 100 * 0.08 * 15 = 143400
可交易资金: 192350 - 143400 = 48950
8月10日，该客户没有交易，但9月沪深300指数期货合约的当日结算价降为1150点，当日帐户情况为：
历史持仓盈亏: (1150 - 1195) * 100 * 15 = -67500
手续费: 没有进行交易为0
当日权益: 192350 - 67500 = 124850
保证金占用: 1150 * 100 * 0.08 * 15 = 138000
可交易资金 = 124850 - 138000 = -13150
8月11日开盘前，客户没有将应该追加的保证金交给期货公司，而9月股指期货合约又以跳空下跌90点以1060点开盘并继续下跌。期货经纪公司将该客户的15手多头持仓强制平仓，成交价为1055点。这样，该帐户的情况为：
当日盈亏 :(1055- 1150) * 100 * 15 = -142500
手续费: 10 * 15 = 150
当日权益: 124850 - 142500 - 150 = -17800
来源：CSDN
作者：bz_
链接：https://blog.csdn.net/qq_42034068/article/details/103584925